סניף רעננה טלפון: 09-7722553, סניף רמת גן טלפון: 03-7521731
סניף רעננה טלפון: 09-7722553, סניף רמת גן טלפון: 03-7521731

ליאור וורסל רואה חשבון

-

חובת זיהוי והכרת הלקוח על ידי רואה חשבון או עורך דין

ב 30/7/2014 התקבל בכנסת חוק איסור הלבנת הון (תיקון מספר 13) , התשע"ד – 2014 ובעקבותיו חוקק צו איסור הלבנת הון (חובות זיהוי, ניהול רישומים של נותן שירות עסקי למניעת הלבנת הון ומימון טרור) , התשע"ה – 2014 אשר מחייב החל מ 2/9/2015 כל רואה חשבון או עורך דין הנותן שירות עסקי כדלקמן לבצע הליך של זיהוי לקוח

  1. קניה , מכירה או חכירה לדורות של נכסי דלא ניידי.
  2. קניה או מכירה של עסק
  3. ניהול נכסי הלקוח, ובכלל זה ניהול כספים, ניירות ערך ונכסי דלא ניידי וכן ניהול חשבונות של לקוח בתאגיד בנקאי או באחד מהגופים המנויים בפרטים 1 עד 4 ו-6 לתוספת השלישית.
  4. קבלה, החזקה או העברה של כספים לצורך הקמה או ניהול של תאגיד
  5. הקמה או ניהול של תאגיד, עסק או נאמנות לאחר.

 באם אתה רואה חשבון או עורך דין ונותן את אחד השירותים הללו, מומלץ מאוד כי תקרא את החוק וצו ותפעל בהתאם לרשום שם.

לקריאת החוק והצו נא קרא את חוק איסור הלבנת הון

להלן טפסי זיהוי והכרת הלקוח במספר שפות 

להלן תקנות רואי חשבון בנושא

חומר קריאה רלוונטי נוסף ממשרד המשפטים

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *

For security, use of Google's reCAPTCHA service is required which is subject to the Google Privacy Policy and Terms of Use.

I agree to these terms.

This site uses Akismet to reduce spam. Learn how your comment data is processed.